La Asamblea Nacional de la República de Nicaragua aprobó la Ley No. 1035, Ley de Reformas a la Ley No. 698, Ley General de Registros Públicos y el Código de Comercio de Nicaragua, la que de conformidad con su artículo cuatro entrará en vigor a partir de su publicación en La Gaceta.
La reforma consiste en la creación del Registro de Beneficiario final relacionado a las sociedades mercantiles. Para los legisladores esta reforma responde a las recomendaciones realizadas por la GAFI a Nicaragua para mejorar sus estándares para la prevención del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
La Comisión Especial de Registro emitirá la Normativa específica del Registro de Beneficiario final, la cual recogerá los aspectos fundamentales, así como los plazos y ciclos para iniciar el proceso de declaración o reporte y actualización de la información relacionada al Beneficiario final de las Sociedades Mercantiles.
Por el momento, y tomando en consideración lo antes dicho, las Sociedades Mercantiles no están en la obligación de realizar o enviar ningún tipo de reporte en materia de beneficiario final a las oficinas registrales del país, sino, hasta la entrada en vigor de la normativa correspondiente.
Asociado
García & Bodán
Nicaragua